La jubilación no te salva tampoco de hacer la declaración de IRPF, ya que también se está sometida a las retenciones por IRPF de Hacienda, porque se consideran, a efectos fiscales, como un rendimiento del trabajo.
Por este motivo, es importante tener en cuenta esta retención del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) sobre la pensión de jubilación con el fin de saber la cantidad neta que recibiremos cada mes.
A continuación, te explicamos todo lo que necesitas saber sobre jubilación y renta, además de afecta con todo detalle esta retención de IRPF a los jubilados/as.
Calculadora IRPF Pensiones
Este 2022, la subida de las pensiones es una realidad. Este aumento de prestaciones se queda entre un 2,5% y un 3%.
El incremento supondrá un crecimiento de los ingresos del Estado a través de las retenciones del IRPF, el cual se calcula de manera progresiva.
Tabla de retenciones IRPF de la Pensión de Jubilación
En esta tabla de tramos, te mostramos los porcentajes de retención mínima y máxima que se aplica cada año a los pensionista.
Tramos IRPF 2023
Los pensionistas que ingresen menos de 12.000 euros al año, cuentan con una retención muy baja de menos del 1%.
| Tramo anual | Retención mínima |
|---|---|
| Hasta 3.000 euros | 0,46% |
| 3.000 – 6.000 euros | 0,16% |
| 6.000 – 9.000 euros | 0,09% |
| 9.000 – 12.000 euros | 0,06% |
IRPF Pensión Máxima
En cambio, para los pensionistas que reciban más de 12.000 euros cada año tendrán un porcentaje mayor.
| Tramo anual | Retención mínima |
|---|---|
| Hasta 12.000 euros | 1% |
| 12.000 – 18.000 euros | 2,61% |
| 18.000 – 24.000 euros | 8,69% |
| 24.000 – 30.000 euros | 11,83% |
| Más de 30.000 euros | 15,59% |
Circunstancias personales y familiares
La retención por IRPF de las pensiones también está sujeta a otros factores, que tienen que ver con la situación personal y familiar del jubilado/a. ¿Cuáles son?
- Discapacidad del pensionista.
- Contribuyente divorciado, soltero o viudo.
- Cónyuge con rentas de menos de 1.500 euros anuales.
- Hijos menores de 18 años o que sean incapacitados judicialmente de al menos 33%.
- Hijos menores de 25 años con ingresos menor que 8.000 euros al año y que convivan con el que recibe la pensión.
- Pensiones compensatorias del cónyuge.
Preguntas Frecuentes
¿Cuánto de IRPF paga un jubilado?
El IRPF para las personas jubiladas dependerá de sus ingresos y su situación personal.
¿Debo de hacer la declaración de la renta si soy pensionista?
Los pensionistas si deben de hacer la declaración de la renta como los demás contribuyentes. Sin embargo, los pensionistas que perciben menos de 12.450 euros, no están obligadas a esta declaración del IRPF.
¿Cuáles son las pensiones exentas de pagar el IRPF?
Todos los pensionista que ingresan una pensión por jubilación, están obligados a presentar la declaración, salvo que se trate de una de las rentas exentas en el IRPF, que son los siguientes:
- Pensiones por haber sufrido algún acto de terrorismo.
- Pensiones para los que sufrieron lesiones o mutilaciones en la Guerra Civil.
- Pensiones por incapacidad permanente absoluta o gran invalidez.
- Indemnización por tiempo pasado en prisión que sean consecuencia de la Ley de Amnistía.
- Prestación en favor de familiares menores de 22 años.
- Pensiones de orfandad.
- Ayuda a los afectados por el virus SIDA.
Por otra parte, también están exentos de presentar la declaración de la renta los jubilados o jubiladas que tengan una pensión inferior a 22.000 euros anuales y sea su único ingreso.
En el caso de que tenga dos fuentes de ingresos que juntas superen los 14.000 euros anuales, y la segunda te ha pagado más de 1.500 euros, entonces sí habrá que presentar el IRPF.
¿Qué porcentaje de IRPF se aplica a las pensiones de jubilación?
El porcentaje dependerá de la cuantía de la pensión y de las circunstancias personales. El porcentaje de retención medio de las pensiones de jubilación es del 7%.
Pero pueden existir grandes diferencias en función de lo que cobres. En la pensión mínima, la retención es menos del 1%. Por otro lado, para la pensión máxima es mayor al 15%.
¿Cuánto se le descuenta a un trabajador jubilado?
En el caso de que la persona se encuentre cobrando la pensión de jubilación y a la misma vez siga trabajando, se le descontará el 7%, tanto de su pensión como de su sueldo.
¿Cómo pagar menos IRPF siendo jubilado?
Existen una serie de trucos para pagar menos impuestos en la jubilación: vender la vivienda para conseguir liquidez, haber recibido una pensión del extranjero, reinvertir en una renta vitalicia, rescatar el plan de pensiones y reducción por planes de pensiones.
¿Hay que declarar las pensiones del extranjero?
Si eres residente fiscal en España debes de declarar todos tus ingresos. Por lo tanto, a no ser que haya un acuerdo de doble imposición entre España y el país donde trabajaste, sí hay que declarar las pensiones del extranjero.